(29) Erläuterungen zur Konzern-Kapitalflussrechnung
Die Konzern-Kapitalflussrechnung wurde in Übereinstimmung mit dem IAS 7 »Cash Flow Statements« erstellt.
Die gezahlten Ertragsteuern belaufen sich auf 29.893 T € (i.V. 4.613 T €), die gezahlten Zinsen auf 14.029 T € (i.V. 17.380 T €) und die erhaltenen Zinsen auf 2.574 T € (i.V. 7.665 T €).
Die Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente beinhalten neben den Zahlungsmitteln (50.859 T €) und Wertpapieren (69 T €) auch jederzeit fällige Bankverbindlichkeiten (52.113 T €), da diese der Disposition der liquiden Mittel zugerechnet werden können.
Die Zunahme des Working Capital ergibt sich aus folgenden Änderungen:
| Download Excel |
| in T € | ||||
| 30.09.2005 | 30.09.2004 | |||
| Abnahme/Zunahme der Vorräte | 432 | –63.918 | ||
| Abnahme/Zunahme der erhaltenen Anzahlungen von Kunden | –12.932 | 13.403 | ||
| Zunahme/Abnahme der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | –11.541 | 18.005 | ||
| Zunahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 3.746 | 17.464 | ||
| Zunahme des passiven Rechnungsabgrenzungspostens | 10.075 | 390 | ||
| Zunahme des Working Capital | –10.220 | –14.656 |
Insgesamt führte im Wesentlichen das EBITDA von 167.917 T € und der Aufbau des Working Capital in Höhe von 10.220 T € zu einem Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit von 132.637 T €.
Die Veränderung des Konsolidierungskreises wirkte sich im Working Capital mit 10,7 Mio. € (i.V. 3,2 Mio. €) vermindernd sowie bei den Zahlungsmitteln und Zahlungsmitteläquivalenten mit 0,5 Mio. € (i.V. 0,6 Mio. €) erhöhend aus. Wir verweisen auf unsere Erläuterungen zum Konsolidie-rungskreis.