Die Konzern-Kapitalflussrechnung wurde in Übereinstimmung mit IAS 7 »Cash Flow Statements« erstellt.
Die Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente beinhalten neben den Zahlungsmitteln in Höhe von 16.039 T € (2006/2007: 24.469 T €) auch jederzeit fällige Bankverbindlichkeiten in Höhe von 18.576 T € (2006/2007: 35.203 T €), da diese der Disposition der liquiden Mittel zugerechnet werden können.
Die Abnahme (2006/2007: Zunahme) des Working Capital (Glossar) ergibt sich aus folgenden Änderungen:
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in T€ |
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30.09.2008 |
30.09.2007 |
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Abnahme der Vorräte |
17.147 |
18.447 |
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Abnahme der erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen |
–5.330 |
–22.154 |
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Zunahme der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
–40.212 |
–53.976 |
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Zunahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
31.115 |
20.590 |
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Zunahme / Abnahme des passiven Rechnungsabgrenzungspostens |
297 |
–2.702 |
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Abnahme/Zunahme des Working Capital |
3.017 |
–39.795 |
Insgesamt führten im Wesentlichen das EBITDA (Glossar) in Höhe von 260.020 T € (2006/2007: 233.026 T €) sowie gegenläufig die gezahlten Zinsen in Höhe von 12.955 T € (2006/2007: 9.355 T €) und die gezahlten Ertragsteuern in Höhe von 56.189 T € (2006/2007: 37.207 T €) zu einem Cashflow (Glossar) aus betrieblicher Tätigkeit in Höhe von 196.209 T € (2006/2007: 180.356 T €).
Leasingzahlungen von Kunden für Wincor Nixdorf-Produkte sowie von Wincor Nixdorf gezahlte Leasingraten für Operating-Leasing-Vermögenswerte werden im Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit ausgewiesen. Von Wincor Nixdorf gezahlte Leasingraten für Vermögenswerte, die hingegen die Kriterien eines Finanzierungsleasings erfüllen und aktiviert werden, werden dem Cashflow aus Finanzierungstätigkeit zugeordnet.
